樂昌市2018年預(yù)算公開目錄
一、樂昌市2017年預(yù)算執(zhí)行情況和2018的預(yù)算草案的報告 二、2018年樂昌市預(yù)算收支安排表
1. 2018
年樂昌市部門預(yù)算收支總表（平衡表）
2. 2018
年樂昌市部門預(yù)算支出經(jīng)濟分類匯總表
3. 2018
年樂昌市一般公共預(yù)算收入表
4. 2018
年樂昌市一般公共預(yù)算收入稅返和一般性轉(zhuǎn)移支付表
5. 2018
年樂昌市一般公共預(yù)算收入專項轉(zhuǎn)移支付表
6. 2018
年樂昌市一般公共預(yù)算支出功能分類明細表
7. 2018
年樂昌市一般公共預(yù)算支出經(jīng)濟分類明細表
8. 2018
年樂昌市一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟分類明細表
9. 2018
年樂昌市政府性基金預(yù)算收支明細表
10. 2018
年樂昌市政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表
11. 2018
年樂昌市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支明細表
12. 2017
年樂昌市社會保險基金預(yù)算收支明細表
13. 2018
年樂昌市一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費計劃表
14.
2018
年1月樂昌市一般債務(wù)余額表
15.
2018
年1月政府專項債務(wù)余額表
16.
2018
年1月樂昌市政府或有債務(wù)余額表
17.
2018
年樂昌市地方政府債務(wù)限額總表
18.
2018
年樂昌市政府一般債務(wù)限額表
19.
2018
年樂昌市地方政府專項債務(wù)限額表
三、樂昌市2018年“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況說明
四、樂昌市2018年稅返和一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算安排情況說明
五、樂昌市2018年專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算安排情況說明
六、樂昌市2018年政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算安排情況說明
七、樂昌市2018年年初政府性債務(wù)情況說明
一、樂昌市2017年預(yù)算執(zhí)行情況和
2018
年預(yù)算草案的報告
——2018年1月9日在樂昌市第十五屆
人民代表大會第三次會議上
市財政局局長 許建武
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告樂昌市2017年預(yù)算執(zhí)行情況和2018年預(yù)算草案，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2017
年預(yù)算執(zhí)行情況
2017
年，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財稅部門深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大、十八屆中央歷次全會、黨的十九大和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，認真貫徹落實省第十二次黨代會和市委十二屆五次全會精神，以新的發(fā)展理念為引領(lǐng)，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，積極發(fā)揮財政職能，全力支持樂昌市穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等各項工作，多措并舉保障各項支出，財政運行情況總體良好，主要考核指標在韶關(guān)市排名靠前，有力推動了全市經(jīng)濟社會發(fā)展，保障了人民生活水平持續(xù)提高。
一、一般公共預(yù)算
執(zhí)行情況
（一）
收入預(yù)算執(zhí)行情況
2017
年，來源于樂昌市財政總收入完成151,579萬元，同比增長21.58%。全市上劃中央收入完成35,383萬元，同比增長0.53%；省市共享“四稅”收入完成18,805萬元，同比增長6.35%。
2017
年，全市一般公共預(yù)算收入完成59,099萬元，完成預(yù)算的101.42%，同比增長15.06%（可比口徑，下同）。一般公共預(yù)算收入加上級補助收入、上年結(jié)余收入、債券轉(zhuǎn)貸收入和調(diào)入資金等306,795萬元，全市財政總收入完成365,894萬元，完成預(yù)算的101.08%，同比增長14.11%。
（二）
支出預(yù)算執(zhí)行情況
2017
年，全市一般公共預(yù)算支出完成322,232萬元，完成預(yù)算的98.87%，同比增長18.76%，其中納入GDP核算的財政八項支出完成229,188萬元，同比增長22.52%。一般公共預(yù)算支出加上解上級支出、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和債務(wù)還本支出等22,937萬元，全市財政總支出完成345,169萬元。
2017
年全市財政總收支相抵，滾存結(jié)余20,725萬元（上級項目專項資金）。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2017
年全市政府性基金預(yù)算總收入完成49,990萬元，其中:全市政府性基金預(yù)算收入完成34,609萬元，完成預(yù)算的104.58%；轉(zhuǎn)移性收入15,381萬元。全市政府性基金預(yù)算總支出完成49,990萬元，其中：全市政府性基金預(yù)算支出完成19,850萬元，完成預(yù)算的106.58%；轉(zhuǎn)移性支出30,140萬元。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2017
年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成581萬元，完成預(yù)算的100%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成581萬元，完成預(yù)算的100%。
四、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2017
年全市社會保險基金總收入完成75,445萬元，其中：全市社會保險基金收入完成39,692萬元，完成預(yù)算的89.96%；轉(zhuǎn)移性收入完成35,753萬元。全市社會保險基金總支出完成75,445萬元，其中：全市社會保險基金支出完成81,804萬元，完成預(yù)算的92.70%；轉(zhuǎn)移性支出-6,359萬元。
五、2017年財政預(yù)算執(zhí)行的特點和主要工作措施
2017
年，面對增速放緩的經(jīng)濟新常態(tài)，全市財稅部門積極采取有效措施，加大預(yù)算執(zhí)行力度，確保財政平穩(wěn)運行。
（一）財政預(yù)算執(zhí)行的特點
一是
落實《預(yù)算法》，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行。市財政部門按照《預(yù)算法》規(guī)定，改進預(yù)算編報，強化預(yù)算約束；預(yù)算調(diào)整等事項嚴格按規(guī)定報同級人大審批；規(guī)范預(yù)決算信息公開工作，加強監(jiān)督指導(dǎo)，推進“陽光財政”建設(shè)。
二是
地方財政收入質(zhì)量有待提高。2017年全市地方一般公共預(yù)算收入5.91億元，增長15.06%；非稅收入1.91億元，占地方一般公共財政預(yù)算收入的32.30%，非稅收入占比偏高。2017年我市稅收收入增長0.54億元，主要增長點是耕地占用稅收入增長0.75億元（其中清繳歷年耕地占用稅稅款0.62億元）。
三是
財政收支矛盾進一步擴大。受政策性降稅減費、“營改增”全面推開、宏觀經(jīng)濟環(huán)境等因素影響，我市支柱稅源萎縮，新增稅源有限，財政收入增長后勁不足。受政策性工資提標、住房維修基金提高到10%、各項底線民生保障提標等因素影響，剛性支出不斷增加。我市保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生支出壓力不斷增大，財政收支矛盾進一步擴大。
四是
重點支出保障力度加大。2017年，我市通過盤活財政存量資金、爭取新增債券資金等方式，共清理收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1.94億元、積極向上級申請債券轉(zhuǎn)貸收入1.5億元，有力保障我市民生支出、重點項目支出和債務(wù)還本支出。
五是
項目推進速度偏慢。2017年我市部分使用上級專項資金、新增政府債券資金安排的項目推進速度較慢，影響財政資金支出進度，導(dǎo)致支出執(zhí)行率偏低。財政資金支出進度偏慢直接影響我市各項考核指標。
（二）
財政預(yù)算執(zhí)行主要工作措施
市財政部門緊緊圍繞“抓支出、促發(fā)展、培稅源、增收入”的工作思路，深化財政改革，突出責任擔當，重調(diào)研抓支出，重聯(lián)動增收入，多措并舉，主動作為，全力以赴加快財政資金支出進度，全力以赴推進財政收入穩(wěn)步上升。
1.
全力抓好財政收支管理，牢固樹立“大財政”理念。一是
大力發(fā)掘新增稅源。抓住粵東西北振興發(fā)展和雙轉(zhuǎn)移機遇，加快特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展步伐；協(xié)助引導(dǎo)外來企業(yè)入駐樂昌本地化，防止稅源流失；統(tǒng)籌財力有效支持重點產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)、重點項目，以財源建設(shè)成果促進財政收入結(jié)構(gòu)調(diào)整，為樂昌振興發(fā)展積蓄后勁。
二是
強化協(xié)稅護稅機制。堅持加強財稅等部門間的溝通與協(xié)調(diào)，主動作為，齊抓共管，共建協(xié)稅護稅信息平臺，實現(xiàn)信息數(shù)據(jù)共享，扎實開展協(xié)稅護稅工作。完善收入考核辦法，依法加強財稅征管，促進依法治稅與協(xié)稅護稅的有效銜接，努力實現(xiàn)財政收入提質(zhì)增量。
三是
抓好財政支出。市財政部門堅持從年頭抓起，科學(xué)制定方案，合理安排財政資金調(diào)度，逐級分解支出任務(wù)，提高財政資金支出效益，嚴格執(zhí)行通報約談制度。追蹤和監(jiān)控重點項目（民生資金、基建資金、發(fā)展資金、專項資金）落實情況，加快項目支出進度，有力推進經(jīng)濟穩(wěn)定增長。
四是
積極爭取上級政策。全市各級、各部門充分發(fā)揮自身職能，精準把握工作重點和發(fā)展方向，主動銜接、積極協(xié)調(diào)，不斷加大向上級爭項目、爭資金、爭政策力度，全年爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金21.46億元。
五是
樹立過“緊日子”原則。嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定，從嚴控制一般性支出，嚴禁“三公”經(jīng)費開支過大，確保全年全市行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費支出低于上一年。
2.
全力保障和改善民生事業(yè)，逐步提高民生福利。
全市財政部門按照“保運轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展”的原則，優(yōu)先籌措資金改善民生，補齊社會事業(yè)發(fā)展民生短板，促進社會公平，著力提高民生保障水平。落實民生實事資金，全年共投入省十件民生實事資金1.94億元，同比增長14.79%。2017年，全市11類民生支出完成26.57億元，同比增長16.81%，占一般公共財政預(yù)算支出的82.44%。
一是
加大教育投入力度。2017年我市教育投入67,993萬元。完善教育經(jīng)費財政投入政策，保障我市城鄉(xiāng)義務(wù)教育、中小學(xué)校建設(shè)、教育人才等工作，全面提高教育保障和發(fā)展水平。及時撥付義務(wù)教育經(jīng)費6,715萬元，確保我市48,068人學(xué)生免費義務(wù)教育；安排2,168萬元，支持義務(wù)教育薄弱學(xué)校和中小學(xué)校舍改造、特殊教育學(xué)校建設(shè)維護等，改善教學(xué)環(huán)境。
二是
各項保障全面提高。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人均補助由420元/年提高到450元/年，城市、農(nóng)村最低生活保障標準財政人均補差分別提高到457元/月、206元/月，農(nóng)村特困人員（五保戶）救助標準提高到675元/人·月，城市特困人員救助標準提高到928元/人·月，積極推進社會保障財政政策。
三是
大力支持醫(yī)療衛(wèi)生保障水平提升。2017年，投入901萬元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標準化建設(shè)，投入797萬元支持57間村級衛(wèi)生站公建民營規(guī)范化建設(shè)，投入4,194萬元支持樂昌市第二人民醫(yī)院新建醫(yī)院項目建設(shè)。人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費補助標準從45元提高到50元，共投入經(jīng)費2,045萬元。
四是
大力支持精準扶貧工作。2017年本級安排1000萬元，落實國家扶貧戰(zhàn)略，立足實際，綜合資源優(yōu)勢，實行開發(fā)性扶貧，保障政策有落實有成效，貧困村、貧困戶生產(chǎn)生活條件有改善。2017年,財政共籌集扶貧資金23,156萬元，全市貧困發(fā)生率從2015年的4.07%下降為1.0028%。
五是
推進農(nóng)村綜合改革。共安排10,071萬元（其中省市：7,265萬元，本級：2,806萬元），用于促進農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)、漁業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高補貼政策性效能，支持農(nóng)村電商，促進農(nóng)村綠色生態(tài)發(fā)展等。安排225萬元開展“一村(社區(qū))一法律顧問” 工作，安排30萬元司法救助專項資金，保障群眾依法維護合法權(quán)益。
3.
積極落實政策和創(chuàng)新措施，不斷推進改革主旋律。
堅持把改革創(chuàng)新作為推動財政事業(yè)發(fā)展的第一動力，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹落實國家政策，推進財政重點改革，建立現(xiàn)代財政制度。
一是
深化預(yù)算制度改革。執(zhí)行《預(yù)算法》，改進年度預(yù)算控制方式，探索建立跨年度預(yù)算平衡機制，確保年度財政預(yù)算收支平衡，研究編制中期財政規(guī)劃，健全全口徑預(yù)算體系，編制預(yù)算項目庫，推進預(yù)決算公開工作。
二是
深化財稅制度改革。配合中央和省推進稅收制度改革，推進地方稅收體系建設(shè)，強化協(xié)稅護稅工作機制。加強供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推進減稅降費政策，降低企業(yè)生產(chǎn)要素成本和制度性交易成本。多渠道籌措資金，優(yōu)化營商環(huán)境，2017年京廣高鐵樂昌東站正式投入運營，樂昌正式融入珠三角“一小時經(jīng)濟圈”。
三是
深化國庫集中支付改革。進一步完善國庫集中支付制度，推進鎮(zhèn)級國庫集中支付制度改革，加強公務(wù)卡等配套設(shè)施建設(shè)；進一步強化財政專戶管理，加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金的監(jiān)管，切實防范財政資金安全外部風(fēng)險；全面鋪開權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告改革，完成政府綜合財務(wù)報告試編工作。
四是
積極探索投融資體制改革。嚴格貫徹落實財預(yù)〔2017〕50號、財預(yù)〔2017〕87號等文件，出臺政府向社會力量購買服務(wù)目錄及管理辦法、制定了《樂昌市政府基本建設(shè)項目資金支付管理暫行辦法》等一系列制度措施，強化了制度保障。積極應(yīng)用PPP等新型投融資模式，互惠合作，加快基礎(chǔ)建設(shè)項目推進。2017年，樂昌市城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化PPP項目已簽約落地，鎮(zhèn)村污水處理設(shè)施建設(shè)等PPP項目已開展前期工作。
4.
積極推進財政職能優(yōu)化，全面加強財政管理。一是
完善預(yù)算編制與結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理相結(jié)合的機制，積極盤活財政存量資金，加強對國庫存款、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、其他應(yīng)收應(yīng)付款和財政專戶資金的管理，合理控制庫款保障水平。
二是
加強政府性債務(wù)管理，建立政府債務(wù)管理及風(fēng)險預(yù)警機制，控制政府性債務(wù)規(guī)模，分類納入預(yù)算管理，建立健全“借、管、還”相統(tǒng)一的機制。將隱性債務(wù)納入監(jiān)管范圍，完善債務(wù)風(fēng)險防范機制；加強債務(wù)監(jiān)管，確保不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險。
三是
積極開展財政支出績效評價，擴大績效評價覆蓋面，強化財政資金的全程監(jiān)管，建立了以信息化為支撐，績效評價、資產(chǎn)管理、投資評審、財政監(jiān)督、政府采購、國庫集中支付與預(yù)算管理有機結(jié)合、彼此制衡的“六位一體”財政運行管理新機制。
四是
建設(shè)動態(tài)監(jiān)控制度。完善預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)，建立人大和審計聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機制，對財政資金運轉(zhuǎn)實施實時監(jiān)控。制定《樂昌市預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理辦法》等管理制度及工作機制，將全市所有財政預(yù)算支出單位、所有財政性支出資金納入動態(tài)監(jiān)控范圍，確保動態(tài)監(jiān)控工作取得實效。
五是
完善內(nèi)控管理。市財政部門制定了《樂昌市財政局內(nèi)部控制基本制度（試行）》、8個專項內(nèi)控辦法和相關(guān)內(nèi)控操作規(guī)程，基本形成“1+8+X”模式的內(nèi)部控制制度體系。指導(dǎo)行政事業(yè)單位開展內(nèi)控管理工作，組織開設(shè)培訓(xùn)班，進一步提高全市行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平。
各位代表，2017年我市財政運行整體態(tài)勢良好，但仍存在一些問題，主要是：財政收入持續(xù)增長的難度加大，稅源結(jié)構(gòu)單一，支撐財政收入穩(wěn)定增長的重點稅源有限，涵養(yǎng)壯大財源的任務(wù)仍然艱巨；政策性增支增長較快，保障和改善民生壓力大，促發(fā)展資金投入不足，收支矛盾突出；政府性債務(wù)風(fēng)險雖然總體可控，但償還到期債務(wù)和防范潛在風(fēng)險壓力較大；財稅體制改革任務(wù)艱巨繁重，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)推進改革的進度深度有待加強等等。對于這些問題，我們將高度重視，認真聽取各位代表和委員的意見和建議，主動作為，采取有效措施逐步加以解決。
2018
年預(yù)算草案
2018
年是貫徹黨的十九大精神的開局之年,是決勝全面建成小康社會、實施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，也是加快推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年。根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和我市財政收支情況分析，預(yù)計2018年我市財政收支矛盾仍然較為突出，必須審時度勢，合理配置財政資源，科學(xué)編制2018年財政預(yù)算。
一、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想、總體思路和基本原則
（一）
預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和總體思路
2018
年全市財政工作的指導(dǎo)思想和總體思路：
以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀、習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大精神、十九屆一中全會、省第十二次黨代會、韶關(guān)市委十二屆五次全會和樂昌市委十三屆三次全會的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢固樹立新發(fā)展理念，認真梳理領(lǐng)會好新時代財政工作新要求及財政工作思路舉措，嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》,以深化改革為主線，以培植壯大財源為關(guān)鍵，以健全完善財政體制機制為動力，以保障和改善民生為重點，主動作為,狠抓落實。不斷壯大財政綜合實力，促進財政體制權(quán)責清晰、財力協(xié)調(diào)均衡；不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進財政政策體系積有成效、預(yù)算管理規(guī)范；不斷提高財政管理績效，促進財政管理體制績效優(yōu)先、科學(xué)精細。堅持質(zhì)量提升、效益優(yōu)先為工作重心，持續(xù)增強財政實力，推動綠色低碳發(fā)展，確保經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，為樂昌市“主動融入珠三角、實現(xiàn)振興發(fā)展”提供有力的財政支撐。
（二）預(yù)算編制的基本原則
2018
年編制預(yù)算的基本原則：
一是
依法依規(guī)，強化約束；
二是
積極穩(wěn)妥，收支平衡；
三是
細化預(yù)算，精準編制；
四是
加強統(tǒng)籌，盤活存量；
五是
加強調(diào)控，力促增長；
六是
民生優(yōu)先，保障底線；
七是
加強監(jiān)管，防范風(fēng)險；
八是
信息公開，規(guī)范透明。
二、2018年一般公共預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算收入安排情況
2018
年全市一般公共預(yù)算總收入安排234,905萬元。其中：（1）一般公共預(yù)算收入安排63,880萬元；（2）上級補助收入安排135,088萬元；（3）調(diào)入資金收入安排35,937萬元。
2018
年全市一般公共預(yù)算收入安排63,880萬元，比上年決算數(shù)增長8.09%，按收入結(jié)構(gòu)劃分，稅收收入安排41,368萬元，占64.76%，其中國稅收入安排15,968萬元，地稅收入安排25,400萬元；非稅收入安排22,512萬元，占比35.24%。
（二）一般公共預(yù)算支出安排情況
2018
年全市一般公共預(yù)算總支出安排234,905萬元（省市一次性專項轉(zhuǎn)移支付收入沒有列入），其中一般公共預(yù)算支出安排226,080萬元。
按資金用途劃分：（1）行政事業(yè)單位基本支出安排130,190萬元，占55.42%；（2）項目支出安排95,890萬元，占40.82%；（3）上解支出和債務(wù)還本支出安排8,825萬元，占3.76%。
全市一般公共預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)當年收支平衡。
（三）一般公共預(yù)算重點支出情況
1.
優(yōu)先保障民生，安排社保、教育、醫(yī)療、文化、交通、住房保障等基本公共服務(wù)支出135,829萬元。
一是
安排社會保障和就業(yè)支出40,228萬元。
二是
安排教育支出60,758萬元。
三是
安排醫(yī)療衛(wèi)生支出30,047萬元。
四是
安排文化體育與傳媒支出2,924萬元。
五是
安排交通運輸支出1,353萬元。
六是
安排住房保障支出519萬元。
2.
強化“三農(nóng)”投入，安排農(nóng)林水支出13,630萬元。
一是
支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，安排支出2,280萬元。
二是
加快林業(yè)生態(tài)建設(shè)，安排支出4,762萬元。
三是
加強水利建設(shè)，安排支出981萬元。
四是
加強扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)與農(nóng)村綜合改革等力度，安排支出5,607萬元。
3.
加大環(huán)境保護投入力度，安排節(jié)能環(huán)保支出8,015萬元。
4.
全面促進轉(zhuǎn)型，安排科學(xué)技術(shù)、資源勘探信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,703萬元。
一是
安排科學(xué)技術(shù)支出877萬元。
二是
安排資源勘探信息支出541萬元。
三是
安排商業(yè)服務(wù)業(yè)支出285萬元。
5.
保障政權(quán)運轉(zhuǎn)，安排一般公共服務(wù)、國防、公共安全等支出46,502萬元。
一是
安排一般公共服務(wù)支出35,394萬元。
二是
安排國防及公共安全支出11,108萬元。
6.
加強城市建設(shè)，
安排城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7,971萬元。
（四）政府性基金預(yù)算收支安排情況
1.
政府性基金預(yù)算收入安排。
2
018
年政府性基金預(yù)算收入安排14,937萬元。具體收入項目如下：
一是
國有土地收益基金收入240萬元；
二是
農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入120萬元；
三是
國有土地使用權(quán)出讓收入11,390萬元；
四是
彩票公益金收入132萬元；
五是
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入2,055萬元；
六是
城市污水處理費收入1,000萬元
。
2.
政府性基金預(yù)算支出安排。
2018
年政府性基金支出安排
14,937
萬元。具體支出項目如下：
一是
國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出11,390萬元；
二是
國有土地收益基金支出240萬元；
三是
農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出120萬元；
四是
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出2,055萬元；
五是
污水處理費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出1,000萬元；
六是
用于體育事業(yè)的彩票公益金支出132萬元。
（5）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
1.
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排。
2018
年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排530萬元。其中：利潤收入安排500萬元；股利、股息收入安排30萬元。
2.
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排。
2018
年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排530萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金安排530萬元。
（六）社會保險基金預(yù)算收支安排情況
1.
社會保險基金預(yù)算收入安排。
2018
年全市社會保險基金預(yù)算收入安排
52,633萬元。
一是
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入24,614萬元；
二是
失業(yè)保險基金收入297萬元；
三是
職工基本醫(yī)療保險基金收入13,356萬元；
四是
工傷保險基金收入685萬元；
五是
生育保險基金收入172萬元；
六是
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4,253萬元；
七是
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入9,256萬元。
轉(zhuǎn)移性收入
61,785
萬元，其中：上級補助收入
68,945
萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入
-7,160
萬元。
2.
社會保險基金預(yù)算支出安排。
2018
年全市社會保險基金預(yù)算支出安排
113,071萬元，
一是
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出69,936萬元；
二是
失業(yè)基金支出612萬元；
三是
職工基本醫(yī)療保險基金支出12,110萬元；
四是
工傷保險基金支出330萬元；
五是
生育保險基金支出840萬元；
六是
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11,113萬元；
七是
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出18,130萬元。
轉(zhuǎn)移性支出1,347萬元，其中：上解支出1,601萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年-254萬元。
三、完成2018年預(yù)算目標主要措施
2018
年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，大力踐行新發(fā)展理念，適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài),充分發(fā)揮財政職能作用,推進深化財稅體制改革,優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)，堅持為樂昌市穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險等提供有力支撐。為確保一般公共預(yù)算收入增長8%和各項財政目標的實現(xiàn)，具體抓好以下四個方面的工作：
（一）注重抓收支促平衡，增強縣域經(jīng)濟實力
一是
涵養(yǎng)財源增稅收。發(fā)揮資金引導(dǎo)作用，重點支持先進裝備制造業(yè)、健康食品、現(xiàn)代物流、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、生態(tài)旅游等特色產(chǎn)業(yè)，夯實稅源基礎(chǔ)。抓住機遇，引進優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)項目落戶樂昌，提高稅收。繼續(xù)落實國家減稅降費政策，減輕企業(yè)負擔，提升實體經(jīng)濟活力。
二是
加強財稅征管力度。推進稅收制度改革，共建協(xié)稅護稅信息共享平臺，健全科學(xué)規(guī)范的稅收征管體系。進一步完善協(xié)稅護稅機制，完善協(xié)稅護稅考核辦法，提升涉稅部門工作合力與效能，落實責任，促進依法治稅與協(xié)稅護稅有效銜接。
三是
強化財政收支管理。加強對新常態(tài)下財政經(jīng)濟運行規(guī)律的研究分析，實行財政收入動態(tài)監(jiān)測預(yù)警，及時調(diào)整預(yù)算。進一步落實財政支出責任，嚴格考核督促，健全情況通報、支出進度與預(yù)算安排掛鉤等一系列措施，均衡預(yù)算執(zhí)行進度，提高財政支出時效。
四是
樹立爭資增收意識。積極主動向中央、省、韶反映我市困難和訴求，搶抓與珠三角協(xié)同發(fā)展機遇，發(fā)揮樂昌資源優(yōu)勢，探索建立資源共享機制，扎實做好資金和政策爭取、承接等工作。密切關(guān)注中省韶“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”政策制定和資金安排情況，最大努力爭取中省韶對我市的支持。
（二）注重推改革增活力，提高財政發(fā)展動力
一是
加強規(guī)范預(yù)算管理。繼續(xù)推進零基預(yù)算改革和財政資金項目庫管理，進一步編準編實年初預(yù)算，提高年初預(yù)算到位率，探索建立跨年度預(yù)算平衡機制，進一步加強政府預(yù)算體系之間的統(tǒng)籌銜接，剛化預(yù)算約束，強化預(yù)算執(zhí)行。
二是
加大政府財力統(tǒng)籌。準確把握新時代財政工作形勢和任務(wù)，加大財政資金統(tǒng)籌力度，用好用活財政政策，統(tǒng)籌各類各項資金高效配置，將財政資金有效投入到生態(tài)文明建設(shè)、重點項目建設(shè)、公共文化體系建設(shè)、鞏固省文明城市創(chuàng)建成果等發(fā)展事業(yè)中，強化財政監(jiān)督職能，保證項目提質(zhì)增效，確保資金用在經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵點。
三是
嚴格規(guī)范投融資項目推進。進一步推廣運用PPP模式，嚴格把關(guān)PPP項目方案審核、項目運作監(jiān)督，推進融資平臺市場化轉(zhuǎn)型，防止各種形式變相融資。創(chuàng)新公共服務(wù)供給機制，積極引導(dǎo)社會資本加大基本公共服務(wù)供給、市政基礎(chǔ)設(shè)施等項目資金投入力度。
（三）注重控支出補短板，持續(xù)改善民生福祉
全市財稅部門堅持以為人民服務(wù)為宗旨，謀民生之利、解民生之憂，在發(fā)展中不斷滿足人民日益增長的美好生活需要，更精準更全面地補齊民生短板。
一是
精心理財，厲行節(jié)約。嚴格按照《預(yù)算法》要求，科學(xué)規(guī)劃安排各項財政資金，認真落實中央八項規(guī)定、《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》和國務(wù)院“約法三章”等要求，精打細算，嚴控一般性支出，嚴格規(guī)范執(zhí)行津補貼政策，嚴控“三公”經(jīng)費支出，大力推進提高公務(wù)支出透明度。
二是
補齊短板，改善民生。按照“可持續(xù)、?；尽痹瓌t，推進基本公共服務(wù)均等化綜合改革，堅持量力而行，千方百計籌集資金優(yōu)先保障民生支出;統(tǒng)籌資金辦好涉及群眾切身利益的全市重大民生實事，落實十件民生實事資金;重點加大對人民群眾關(guān)注的教育、醫(yī)療、社保、“三農(nóng)”、住房、環(huán)境保護、文明建設(shè)等民生方面的投入力度。
三是
精準扶貧，攻堅脫貧。進一步統(tǒng)籌扶貧資金發(fā)揮集聚效能，為特色精準扶貧提供財政保障。加強扶貧資金監(jiān)管，嚴格落實和完善村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障政策。
四是
聚焦農(nóng)村，關(guān)注“三農(nóng)”。完善農(nóng)業(yè)農(nóng)民補貼制度和涉農(nóng)資金監(jiān)管制度，扶持農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展；支持推進省定貧困村創(chuàng)建社會主義新農(nóng)村示范村建設(shè)、支持推進農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治和村級公益事業(yè)“一事一議”等事項落到實處，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。
（四）注重強管理促規(guī)范，提升財政管理水平
一是
加強財政資金管理。完善盤活財政存量資金的制度辦法，建立健全財政存量資金正常收回、預(yù)算編制與盤活財政存量資金相銜接等工作制度，抓好財政存量資金收回使用工作。加強對全市所有財政預(yù)算支出單位、所有財政性支出資金動態(tài)監(jiān)控的力度，建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控長效機制。
二是
健全預(yù)算績效管理。完善預(yù)算績效管理辦法及專項資金績效目標管理辦法，建立健全預(yù)算績效管理制度體系。強化績效監(jiān)督評價，采取部門自評、財政再評價和委托第三方評價相結(jié)合的方式開展績效評價。加大跟蹤問效力度,督促政策，強化績效考評效果應(yīng)用。
三是
扎實推進財政信息公開。堅持推進“陽光財政”建設(shè)，建立財政信息公開統(tǒng)一平臺，及時通過門戶網(wǎng)站、專欄等平臺加強財稅政策宣傳，及時回應(yīng)政務(wù)輿情，統(tǒng)籌推進預(yù)決算、“三公”經(jīng)費、政府采購、PPP 項目等各類財政信息公開，引導(dǎo)群眾參與監(jiān)督。加強財政信息公開監(jiān)督檢查工作，建立財政信息公開硬性約束機制、考核機制和行政問責制度。
四是
加強財政監(jiān)督。按照“收支并重、內(nèi)外并舉、監(jiān)管結(jié)合”的思路，堅持問題導(dǎo)向，強化財政資金監(jiān)管為重點，加大對財政資金檢查力度，確保財政資金預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督檢查、績效管理、預(yù)決算公開等監(jiān)督管理。扎實做好會計信息質(zhì)量檢查工作，提高基礎(chǔ)管理水平。
五是
防范財政風(fēng)險。增強風(fēng)險防控意識和能力，防控好地方政府性債務(wù)風(fēng)險、財政運行風(fēng)險，監(jiān)督支持經(jīng)濟社會及其他領(lǐng)域做好風(fēng)險防控。嚴格債務(wù)限額管理，將隱形債務(wù)納入管控范圍，完善債務(wù)風(fēng)險預(yù)警及化解機制。
六是
完善內(nèi)控管理。建立健全公平有效的內(nèi)控考評機制和監(jiān)督問責機制。進一步加強對全市行政事業(yè)單位開展內(nèi)控管理工作的培訓(xùn)、指導(dǎo)、監(jiān)督。
七是
接受人大監(jiān)督。自覺接受市人大監(jiān)督,堅決落實市人大常委會對預(yù)算做出的各項決議及財政經(jīng)濟工作委員會的審查意見，主動聽取市人大代表的意見建議。健全人大和審計聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機制，通過預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)加強對財政資金運轉(zhuǎn)進行的監(jiān)控。
八是
加強財政隊伍建設(shè)。抓黨建，培育財政干部工作理念，提高“四個”意識。抓學(xué)習(xí)，提升財政干部綜合素質(zhì)，提高工作執(zhí)行力，推動財政事業(yè)健康發(fā)展。
以上報告，請予審議。
二、 2018年樂昌市預(yù)算安排表
三、樂昌市2018年“三公”經(jīng)費
預(yù)算安排情況說明
樂昌市2018年 “三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算數(shù)為3,041.21萬元，其中：因公出國（境）費為72.9萬元，公務(wù)接待費1,712.58萬元，公務(wù)用車購置及運行費1,255.73萬元。
2018
年 “三公”經(jīng)費比上年預(yù)算數(shù)減少26.19萬元，下降0.85%。其中：因公出國（境）費與上年預(yù)算數(shù)增加72.5萬元，原因是2018年樂昌市擬安排兩個招商引資工作組外出招商引資；公務(wù)接待費比上年預(yù)算數(shù)減少40.42萬元，下降2.31%；公務(wù)用車運行維護費比上年預(yù)算數(shù)減少58.27萬元，下降4.43%；公務(wù)用車購置費無預(yù)算安排，與上年預(yù)算數(shù)無增減變化。
四、樂昌市2018年稅返和一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算安排情況說明
2018
年上級補助轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算數(shù)為135,088萬元，比上年結(jié)算數(shù)調(diào)減79,535萬元，下降37.06%。具體安排如下：
一、返還性收入9,997萬元。
二、一般性轉(zhuǎn)移支付收入121,472萬元。
其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入32,232萬元；基本財力保障機制獎補收入18,484萬元；結(jié)算補助收入947萬元；資源枯竭型轉(zhuǎn)移支付收入1,723萬元；企事業(yè)單位劃撥補助收入2,913萬元；城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入9,631萬元；基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入8,444萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付收入15,585萬元；農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入240萬元；重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入10,210萬元；固定數(shù)額補助收入12,891萬元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入8,172萬元。
三、市財力安排的補助收入3,619萬元。
五、樂昌市
2018
年專項轉(zhuǎn)移支付收入
預(yù)算安排情況說明
2018
年專項轉(zhuǎn)移支付收入沒有列入
2018
年一般公共預(yù)算收入
六、樂昌市
2018
年政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入
預(yù)算安排情況說明
2018
年政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入沒有列入
2018
年政府性基金預(yù)算收入
七、樂昌市2018年年初政府性債務(wù)情況
說明
一、2018年年初政府性債務(wù)基本情況
1
、債務(wù)余額情況
2018
年年初樂昌市地方政府性債務(wù)余額（含債券）4.33億元，其中：政府債務(wù)4.33億元，政府負有擔保責任的債務(wù)0.02億元，政府可能承擔一定救助責任的債務(wù)0.06億元。
2
、政府債務(wù)限額情況
樂昌市政府債務(wù)限額是6.00億元，其中：一般債務(wù)限額5.57億元，專項債務(wù)限額0.43億元。
二、政府債務(wù)風(fēng)險情況
樂昌市政府債務(wù)風(fēng)險指標是：一般債務(wù)率是10.44%，專項債務(wù)率是10.27%，綜合債務(wù)率是7.34%。我市債務(wù)風(fēng)險均低于預(yù)警線，政府債務(wù)風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。
粵公網(wǎng)安備 44028102000034號
